Перед вами тридцать одно письмо, написанное опытным бесом Баламутом племяннику, молоденькому бесу-искусителю Гнусику. Наставник объясняет подопечному, как поощрять склонность к совершению грехов и подрывать веру в душе одного молодого англичанина, призванного на фронт в начале Второй мировой войны. В письмах беса поднимаются многие важные вопросы о религии, нравственности, любви, мотивах хороших и плохих человеческих поступков, отношениях между родителями и детьми. Также в книгу включен очерк, своеобразное продолжение «Писем». В нем Баламут приглашен как почетный гость на банкет бесов-искусителей. Старый бес произносит весьма философский тост о системе образования…